Bericht zur Rechnung 2022
Die nachfolgenden Erläuterungen zum Ergebnis 2022 beziehen sich auf den in diesem Jahresbericht abgedruckten Auszug aus der Jahresrechnung. Die gesamte Jahresrechnung finden Sie hier als PDF zum Download.
Bereichsrechnung Mathilde Escher Stiftung
- Das Finanzierungsmodell im Schulbereich ist neu die Pauschalfinanzierung und stellt somit nicht mehr die Kostendeckung sicher. Defizite oder Überschüsse laufen nun wie in den anderen Bereichen über einen Schwankungsfonds. 2022 weist ein Defizit von CHF 46’027 auf, diese Summe wird dem Schwankungsfonds belastet. Ohne BVK-Unterdeckung würde ein Einnahmenüberschuss von CHF 2’295 resultieren.
- Der Ausgabenüberschuss im Bereich der Ausbildung von CHF 200’764 (im Vorjahr AusgabenüberSchuss von CHF 156’232) wird dem Schwankungsfonds belastet. Ohne BVK-Unterdeckung würde ein Ausgabenüberschuss von CHF 143’769 resultieren. Der Schwankungsfonds Ausbildung zeigt aktuell einen Negativsaldo von CHF 303’471 dies inkl. Betrag BVK-Unterdeckung (im Vorjahr Negativsaldo von CHF 102’707). Die Tarife wurden neu verhandelt und auf 1.1.2023 angepasst.
- Im Erwachsenenbereich resultiert ein Ausgabenüberschuss von CHF 556’175 (im Vorjahr Ertragsüberschuss CHF 52’256). Dieser wird inkl. CHF 60’935 (Korrektur Betriebsbeiträge vom Vorjahr) mit CHF 617’110 dem Schwankungsfonds zugewiesen. Ohne BVK-Unterdeckung würde ein Ausgabenüberschuss von CHF 208’639 resultieren. Der Schwankungsfond im Erwachsenenbereich zeigt aktuell einen Negativsaldo von CHF 275’568 dies inkl. Betrag BVK-Unterdeckung (Vorjahr Positivsaldo von CHF 280’607).
Die Beiträge der öffentlichen Hand an die Mathilde Escher Stiftung sind nur bei hoher Auslastung und optimalen Kostenverhältnissen zwischen den Bereichen kostendeckend. Den grössten Teil der Kosten machen Personalkosten aus. Im Jahr 2022 konnten viele Projekte und Weiterbildungen wieder umgesetzt werden, was 2021 auf Grund der Pandemie nicht möglich war. Daher wurden wieder mehr Ausgaben getätigt.
Per Ende 2022 beschäftigte die Mathilde Escher Stiftung 211 Mitarbeitende mit 112 Vollzeitstellen (im Vorjahr 186 Mitarbeitende mit 105 Vollzeitstellen). Der Personalaufwand erhöhte sich im Jahr 2022 um CHF 993’936 (im Vorjahr CHF 138’288). Darin sind CHF 493’140 Rückstellung wegen Unterdeckung BVK und CHF 157’067 für die neue Krankentaggeldversicherung (insgesamt CHF 650’207) enthalten. Der restliche Ausgabenüberschuss CHF 343’729 ist auf die Teuerung, sowie darauf, dass wir mehr offenen Stellen besetzen konnten und auf viele Abwesenheiten wegen Krankheit und Unfall, die mit Aushilfen abgedeckt werden mussten, zurückzuführen. Die Wochenendbetreuung wurde zu Gunsten der Klient_innen umstrukturiert, was ebenfalls mehr Kosten verursachte.
Stiftungsrechnung
Die Stiftungsrechnung zeigt einen Verlust von CHF 1’045’731
(Vorjahr Gewinn von CHF 329’511). Der Wertschriftenverlust beträgt
CHF 904’233 (Vorjahr Gewinn von CHF 499’756).
Katharina Hildebrand
Geschäftsführung Mathilde Escher Stiftung
